Zeci de firme, și administratori ai acestora, din județul Dolj, au fost sancționate de Administrația Financiară, în primele șase luni ale anului, inspectorii fiscali întocmind și 30 sesizări penale, după ce s-au constatat prejudicii aduse bugetului general consolidat al statului de aproape 18 milioane lei.
Conform raportului de activitate pe primele șase luni ale anului, prezentat de reprezentanții Administrației Finanțelor Publice Dolj, organele de control au efectuat inspecţii fiscale în toate sectoarele de activitate ale economiei naţionale, cu accent pe acele domenii care, prin specificul lor, favorizează dezvoltarea faptelor de evaziune fiscală.
Astfel, s-a efectuat un număr de 622 de controale şi inspecţii la contribuabili persoane juridice și fizice, din care 217 – controale inopinate, încrucişate, cercetări la faţa locului şi 405 de inspecţii fiscale, ce au condus la stabilirea de sume suplimentare în valoare totală de 68.946.572 lei.
Între deficienţele constatate de organele de control, se numără neînregistrarea în contabilitate a tuturor facturilor fiscale emise, aferente livrărilor de mărfuri sau prestărilor de servicii efectuate; ştornarea de facturi fiscale din evidența contabilă, fără a avea la bază documente justificative referitoare aceste operaţiuni; depăşirea plafonului aferent cheltuielilor de protocol; neconcordanţe între datele cuprinse în declaraţiile depuse la organul fiscal competent şi evidenţa contabilă; depăşirea plafonului pentru scutirea TVA de către persoanele fizice ce au efectuat tranzacţii imobiliare și neînregistrarea în scopuri de TVA.
În urma deficienţelor constatate, organele de control din cadrul Administraţiei Județene a Finanțelor Publice Dolj au sancţionat un număr de 90 contribuabili persoane juridice şi fizice cu amenzi contravenţionale, în valoare totală de 164.645 lei, iar pentru un număr de 30 contribuabili persoane juridice şi fizice, ce au creat prejudicii bugetului general consolidat al statului în cuantum de 17.276.118 lei, au fost întocmite 30 sesizări penale în vederea continuării cercetărilor şi încadrarea faptelor de către organele abilitate ale statului. Pentru 49 contribuabili persoane juridice şi fizice, au fost instituite măsuri asiguratorii în sumă totală de 21.999.490 lei. Controalele şi inspecţiile fiscale efectuate au avut ca rezultat stabilirea de obligaţii fiscale suplimentare, în valoare totală de 68.946.572 lei.
Printre cazurile speciale, depistate de Activitatea de Inspecție Fiscală, în perioada ianuarie-iunie 2017, între obiectele de activitate cu grad ridicat de evaziune fiscală se numără: fabricarea altor articole de îmbrăcăminte (exclusiv lenjeria de corp); comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare; lucrări de construcție a clădirilor rezidențiale și nerezidențiale; fabricarea produselor din carne (inclusiv din carne de pasăre); comerţ cu ridicata al materialului lemnos şi al materialelor de construcţii şi echipamentelor sanitare; lucrări de ipsoserie.
